摘要：基金折算即基金份額折算?；鸱蓊~折算是指在基金資產凈值不變的前提下，按照一定比例調整基金份額總額，使得基金單位凈值相應降低。份額折算

(資料圖)

基金折算

基金折算即基金份額折算?；鸱蓊~折算是指在基金資產凈值不變的前提下，按照一定比例調整基金份額總額，使得基金單位凈值相應降低。

份額折算后，基金份額總額與持有人持有的基金份額數額將發生調整，但調整后的持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發生變化。份額折算對持有人的權益無實質性影響，具體內容詳見各基金份額折算有關公告。

基金份額

基金份額是指向投資者公開發行的，表示持有人按其所持份額對基金財產享有收益分配權、清算后剩余財產取得權和其他相關權利，并承擔相應義務的憑證。

驗資結束日為基金份額折算日，基金管理人將通過基金份額折算，使得驗資結束當日基金份額凈值為10000元，再根據當日基金份額凈值計算投資者集中申購應獲得的基金份額，并由注冊登記機構進行投資者集中申購份額的登記確認。

基金管理人將就集中申購的份額確認情況、基金份額折算結果等進行公告。

基金分紅

基金分紅依據：

一般來說，基金分紅需要滿足以下原則：

1、基金當期收益先彌補上期虧損后，方可進行當期收益分配；

2、基金收益分配后每份基金份額的凈值不能低于面值；

3、如果基金當期出現虧損，則不進行收益分配。有的基金還在招募說明書中對基金收益的分派事先作了約定，如一年中最少、最多的分派次數，或當可分配收益達到一定標準就進行分紅等。